Assurance vie : Une entreprise peut-elle y souscrire ?

Rappel sur l’assurance vie

L’assurance vie est un contrat établi entre un assureur et un assuré dans lequel ce dernier s’engage à réaliser un placement sous forme de prime. En cas de décès du souscripteur, l’assureur offre alors à chaque bénéficiaire désigné une aide sous forme de capital ou de rente qui servira à protéger leurs intérêts. En outre, l’assurance vie peut être utilisée comme un outil d’épargne et de capitalisation des fonds. Les primes versées seront investies dans différents supports financiers tels que les fonds en euros, les unités de compte ou les actifs immobiliers. D’ailleurs, l’assurance vie offre une fiscalité avantageuse sur la transmission de patrimoine. C’est pour cette raison que les contrats d’assurance vie font partie des meilleurs produits de placement en France.

L’assurance vie est un placement habituellement destiné à une personne physique. Néanmoins, les entreprises peuvent faire partie des bénéficiaires d’une assurance vie à travers un contrat individuel ou collectif. Cette méthode permet de protéger les intérêts financiers de la structure en cas de décès d’un dirigeant clé ou d’un employé essentiel. De plus, une assurance vie offre différents supports qui peuvent aider à protéger les employés d’une société. Dans tous les cas, ce contrat se présente comme un excellent choix pour se prémunir contre d’éventuels problèmes d’ordre financier et humain.

Souscription à une assurance vie : quels avantages pour une entreprise ?

Souscrire à une assurance vie confère plusieurs avantages pour une société, à la fois sur le plan financier, l’aspect social, le côté administratif ou sur la gestion du patrimoine.

Protection des intérêts financiers de l’entreprise

Sur l’aspect financier, l’assurance vie protège les intérêts d’une entreprise en cas de décès d’un de ses dirigeants clés. Effectivement, en souscrivant à un contrat, toute structure peut couvrir ses dettes et remplir ses obligations financières à l’aide du versement des primes. L’assurance vie assure ainsi le maintien d’une bonne stabilité financière et garantit la continuité des activités économiques, et ce, en cas de rachat.

En souscrivant à un contrat d’assurance vie, une société profite de plusieurs avantages fiscaux :

• Exonération de l’impôt sur le revenu en cas de plus-values ;
• Abattement sur les primes versées ;
• Réduction du taux d’imposition annuel ;
• Etc.

Dans tous les cas, une assurance vie permet de conserver sereinement son capital et allège considérablement sa fiscalité.

Couverture sociale pour les employés

L’assurance vie présente plusieurs avantages sociaux pour les salariés d’entreprise. En effet, ce contrat offre une couverture collective, prenant en charge le bien-être de chaque personne et de leur famille. Ces derniers pourront alors profiter de plusieurs supports comme :

• La couverture maladie ;
• La prise en charge scolaire des enfants ;
• La couverture financière familiale en cas de décès d’un employé.

Avec une assurance vie, une société démontre son engagement envers chaque collaborateur. Les bénéficiaires de ce contrat pourront donc profiter d’une sécurité supplémentaire. En plus, l’assurance vie contribue au maintien d’un environnement de travail plus serein et d’une meilleure satisfaction professionnelle.

Simplification de la gestion du patrimoine

L’autre atout de l’assurance vie pour une entreprise réside dans la transmission du patrimoine. En effet, chaque associé souscripteur peut recourir aux prestations d’assurance vie pour le rachat des parts d’un dirigeant, facilitant de la même manière le transfert de propriété. Cet aspect aide à faciliter toute succession et à préserver le capital ainsi que le patrimoine de la société.

En cas de décès d’un dirigeant clé, l’assurance vie peut être déployée pour combler le manque à gagner suite à la perte de compétences. Parallèlement, elle facilite la formation d’un remplaçant, tout en simplifiant le paiement des droits de succession.

Assurance vie pour une entreprise : quel est le meilleur choix ?

Afin de profiter de tous les avantages offerts par un contrat d’assurance vie, les dirigeants d’entreprise doivent choisir un régime adapté à leurs besoins et à leurs objectifs. Pour cela, ils ont le choix entre plusieurs produits.

L’assurance vie collective

Contrat souscrit dans le cadre de la prévoyance sociale, l’assurance vie collective aide à couvrir la famille d’un employé en cas de maladie, d’une invalidité ou d’un décès de ce dernier. Concrètement, l’assureur effectue le versement d’une prime aux proches du souscripteur selon une échéance convenue dans la clause du contrat. Toutefois, le montant de la somme peut varier selon la tranche d’âge ou du niveau de salaire perçu au moment du décès ou de l’accident de l’employé.

L’assurance vie pour dirigeants ou « assurance homme clé »

Également appelé « assurance personne-clé », ce contrat compense la perte financière subie par une entreprise en cas de décès d’un dirigeant essentiel : directeur général, gérant ou collaborateur participant activement à la réalisation du chiffre d’affaires d’une structure. Dans certains cas, l’assurance homme-clé sert à subventionner le recrutement d’un remplaçant, tout en aidant à maintenir la confiance des clients et des partenaires envers la société.

Cependant, tous les dirigeants clés ne sont pas éligibles à ce produit d’assurance, car certains assureurs établissent une limite d’âge au moment d’une souscription (entre 55 et 65 ans).

L’assurance décès croisée

Ce contrat d’assurance concerne les entreprises constituées de plusieurs associés (SARL, SA, SCS, SNC, etc.). Effectivement, il sert à leur offrir une garantie supplémentaire sur la continuité des activités d’une société en cas de décès d’un actionnaire. Dans ce cas, les autres associés perçoivent un capital qui leur permet de réaliser un rachat des parts de l’associé défunt. L’assurance décès croisée évite ainsi la vente des parts sociales aux tiers non désirés. Ce qui permet à la société de maintenir une stabilité financière et d’éviter une éventuelle liquidation judiciaire.

Pour que l’assurance décès croisée puisse profiter aux associés, le souscripteur doit faire partie d’une assurance prévoyance de son vivant et mentionner les particularités de son contrat dans une clause spéciale.

Avant de souscrire à un contrat d’assurance vie, il est crucial d’évaluer les besoins spécifiques de son entreprise et faire le choix d’un assureur fiable. Une attention particulière doit également être accordée aux modalités du contrat, à la prime de couverture et à chaque clause qui le régit.